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給与計算・年末調整代行サービス｜北九州の中小企業向け勤怠計算サポート
2025-11-09
- 税務実務
給与計算代行サービスとは
給与計算代行サービスとは、従業員の給与計算を外部の専門家に委託するサービスです
勤怠データをもとに、給与明細の作成、社会保険料の計算、源泉所得税の計算、給与振込データの作成などを代行します
給与計算は、法令に基づいた正確な処理が求められ、毎月のミスが許されない業務です。給与計算代行を利用することで、正確かつ効率的に処理できます
給与計算の複雑さ
給与計算は、以下のような要素が絡み合い、非常に複雑です
計算項目
- 基本給
- 時間外手当（残業代）
- 休日出勤手当
- 深夜手当
- 通勤手当
- 家族手当
- 住宅手当
控除項目
- 健康保険料
- 厚生年金保険料
- 雇用保険料
- 源泉所得税
- 住民税
法改正への対応
社会保険料率や税率は、毎年変更されます。常に最新の情報をもとに計算する必要があります
従業員ごとの違い
扶養家族の人数、通勤手段、勤務時間など、従業員ごとに条件が異なり、個別に計算が必要です
給与計算代行の業務内容
給与計算代行サービスでは、以下のような業務を委託できます
勤怠データの集計
タイムカードや勤怠管理システムのデータをもとに、勤怠時間を集計します
集計内容
- 出勤日数
- 労働時間
- 残業時間
- 休日出勤時間
- 深夜労働時間
- 遅刻・早退・欠勤
勤怠データの提出方法
- タイムカードのコピー
- 勤怠管理システムのCSVデータ
- 出勤簿
給与明細の作成
勤怠データをもとに、給与を計算し、給与明細を作成します
給与明細の記載内容
- 支給額（基本給、各種手当）
- 控除額（社会保険料、税金）
- 差引支給額
給与明細の交付
- 紙の給与明細
- PDF形式の給与明細（メール送付）
- Web給与明細システム
社会保険料の計算
健康保険料、厚生年金保険料、雇用保険料を計算します
社会保険料の計算方法
標準報酬月額に基づき、保険料を計算します
社会保険料率の更新
毎年3月に健康保険料率、厚生年金保険料率が改定されます。最新の料率で計算します
源泉所得税の計算
給与額と扶養家族数に応じて、源泉所得税を計算します
源泉徴収税額表
国税庁が公表する源泉徴収税額表をもとに、税額を計算します
扶養控除等申告書
従業員から提出された扶養控除等申告書をもとに、扶養家族数を確認します
給与振込データの作成
銀行振込用のデータを作成します
振込データの形式
- 全銀フォーマット
- CSV形式
振込データの提供
振込データをメールやクラウドで提供します。会社は、そのデータを銀行に提出するだけで、振込が完了します
給与台帳の作成
従業員ごとの給与支払い履歴を記録した給与台帳を作成します
給与台帳の保管義務
給与台帳は、労働基準法により、5年間の保管が義務付けられています
社会保険・労働保険の手続き
給与計算に関連する社会保険・労働保険の手続きをサポートします
対応可能な手続き
- 算定基礎届（年1回、7月）
- 月額変更届（給与が大幅に変動した場合）
- 賞与支払届（賞与を支払った場合）
- 労働保険の年度更新（年1回、6月）
賞与計算
賞与（ボーナス）の計算も代行します
賞与計算の内容
- 賞与額の計算
- 社会保険料の計算
- 源泉所得税の計算
- 賞与明細の作成
年末調整代行サービスとは
年末調整代行サービスとは、年末調整の計算から源泉徴収票の作成まで代行するサービスです
年末調整は、年に1回、11月〜12月に行う複雑な業務で、多くの企業にとって大きな負担です
年末調整とは
年末調整とは、1年間に源泉徴収した所得税を精算する手続きです
従業員の給与から毎月源泉徴収している所得税は、概算額です。年末調整により、生命保険料控除や配偶者控除などを反映し、正確な年税額を計算します
年末調整の流れ
- 従業員から各種申告書を回収
- 申告書の内容を確認
- 年税額を計算
- 源泉徴収票を作成
- 法定調書を作成し、税務署に提出
- 給与支払報告書を作成し、市区町村に提出
年末調整の複雑さ
年末調整は、以下の理由から複雑です
申告書の種類が多い
- 扶養控除等申告書
- 配偶者控除等申告書
- 保険料控除申告書
- 住宅借入金等特別控除申告書
控除項目が多い
- 基礎控除
- 配偶者控除・配偶者特別控除
- 扶養控除
- 生命保険料控除
- 地震保険料控除
- 社会保険料控除
- 小規模企業共済等掛金控除
- 住宅借入金等特別控除
法改正への対応
税制改正により、控除額や計算方法が変更されることがあります
従業員ごとに異なる
従業員ごとに、家族構成、保険料の支払い、住宅ローンの有無などが異なり、個別に計算が必要です
年末調整代行の業務内容
年末調整代行サービスでは、以下のような業務を委託できます
申告書の回収サポート
従業員から年末調整の申告書を回収する際のサポートを行います
サポート内容
- 申告書のひな型の提供
- 記入方法の説明資料
- 提出期限の管理
申告書の内容確認
従業員から提出された申告書の内容を確認します
確認内容
- 記入漏れがないか
- 添付書類が揃っているか
- 控除額の計算が正しいか
不備がある場合
従業員に連絡し、修正や追加書類の提出を依頼します
年税額の計算
1年間の給与と控除額をもとに、正確な年税額を計算します
計算内容
- 給与所得控除の計算
- 各種所得控除の合計
- 課税所得の計算
- 年税額の計算
- 源泉徴収税額との差額（還付額または追徴額）
源泉徴収票の作成
源泉徴収票を作成し、従業員に交付します
源泉徴収票の交付時期
年末調整が完了した後、12月または1月の給与明細と一緒に交付します
源泉徴収票の提出
給与が一定額以上の従業員については、税務署に源泉徴収票を提出します
法定調書の作成
税務署に提出する法定調書を作成します
法定調書の種類
- 給与所得の源泉徴収票等の法定調書合計表
- 給与所得の源泉徴収票
- 報酬、料金、契約金及び賞金の支払調書
提出期限
翌年1月31日までに税務署に提出します
給与支払報告書の作成
市区町村に提出する給与支払報告書を作成します
給与支払報告書の目的
市区町村は、給与支払報告書をもとに、翌年度の住民税を計算します
提出期限
翌年1月31日までに、従業員の住所地の市区町村に提出します
還付・追徴の処理
年末調整により、還付または追徴が発生した場合の処理を行います
還付の場合
12月または1月の給与で、還付額を支給します
追徴の場合
12月または1月の給与から、追徴額を控除します
給与計算・年末調整を代行するメリット
給与計算・年末調整を外部に委託するメリットを紹介します
正確性の向上
専門家による処理
税理士や社会保険労務士などの専門家が処理するため、ミスが減少します
法改正への対応
税制改正や社会保険料率の変更に、自動的に対応します
ダブルチェック
複数のスタッフがチェックするため、ミスを防げます
業務負担の軽減
時間の削減
給与計算や年末調整にかかる時間を削減でき、本業に集中できます
年末の繁忙期の負担軽減
年末調整の時期は、他の業務と重なり、非常に忙しくなります。代行することで、負担を軽減できます
コスト削減
人件費の削減
給与計算担当者を雇用するより、代行サービスの方が安価です
教育コストの削減
給与計算の知識を習得するための教育コストが不要です
リスクの軽減
計算ミスの防止
給与計算のミスは、従業員の不満につながります。正確な処理により、トラブルを防げます
法令違反の防止
労働基準法や税法に違反すると、罰則を受ける可能性があります。専門家に任せることで、法令遵守を徹底できます
従業員の個人情報保護
給与計算には、従業員の個人情報が含まれます。専門家に委託することで、情報漏洩のリスクを低減できます
従業員満足度の向上
正確な給与支払い
給与計算が正確であることは、従業員の信頼につながります
給与明細の分かりやすさ
専門的な給与明細システムを使うことで、見やすい給与明細を提供できます
給与計算・年末調整代行の料金
給与計算・年末調整代行の料金は、従業員数によって異なります
給与計算代行の料金
基本料金
月額10,000〜20,000円
従業員1名あたりの料金
1,000〜2,000円
料金例
- 従業員5名：月額15,000〜30,000円
- 従業員10名：月額20,000〜40,000円
- 従業員20名：月額30,000〜60,000円
年末調整代行の料金
基本料金
20,000〜30,000円
従業員1名あたりの料金
1,000〜2,000円
料金例
- 従業員5名：25,000〜40,000円
- 従業員10名：30,000〜50,000円
- 従業員20名：40,000〜70,000円
賞与計算の料金
基本料金
5,000〜10,000円
従業員1名あたりの料金
500〜1,000円
料金例
- 従業員10名：10,000〜20,000円
セット料金
給与計算代行と年末調整代行をセットで依頼すると、割安になることがあります
セット料金の例
給与計算（年間）+ 年末調整：年間30万円〜60万円（従業員10名の場合）
給与計算・年末調整代行を利用する流れ
給与計算・年末調整代行を利用する際の流れを紹介します
ステップ1：相談・ヒアリング
税理士事務所または社会保険労務士事務所に相談します
ヒアリング内容
- 従業員数
- 給与形態（月給、時給、日給）
- 勤怠管理の方法
- 現在の給与計算の方法
- 給与支払日
ステップ2：見積もり
ヒアリング内容をもとに、見積もりを作成してもらいます
見積もり内容
- 月額料金
- 年末調整の料金
- 対応業務の範囲
ステップ3：契約
見積もりに納得したら、契約を締結します
契約書の内容
- 業務内容
- 料金
- 契約期間
- 解約条件
- 秘密保持条項
ステップ4：初期設定
従業員情報の登録、給与体系の設定を行います
登録情報
- 従業員の氏名、住所、生年月日
- 基本給、各種手当
- 扶養家族の情報
- 銀行口座情報
- 社会保険の加入状況
ステップ5：毎月の給与計算
毎月、以下の流れで給与計算を行います
会社側の作業
- 勤怠データを集計（タイムカード、勤怠システム）
- 勤怠データを代行業者に送付（メール、クラウド）
代行業者側の作業
- 勤怠データをもとに給与計算
- 給与明細、給与振込データを作成
- 給与明細、給与振込データを会社に送付
会社側の作業
- 給与明細を従業員に配布
- 給与振込データを銀行に提出
処理期限
給与支払日の3〜5営業日前までに勤怠データを提出します
ステップ6：年末調整
11月〜12月に年末調整を行います
会社側の作業
- 従業員に年末調整の申告書を配布
- 従業員から申告書を回収
- 申告書を代行業者に送付
代行業者側の作業
- 申告書の内容を確認
- 年税額を計算
- 源泉徴収票、法定調書、給与支払報告書を作成
- 会社に送付
会社側の作業
- 源泉徴収票を従業員に交付
- 法定調書を税務署に提出
- 給与支払報告書を市区町村に提出
北九州で給与計算・年末調整代行を利用するメリット
北九州市内の企業が、地域の税理士事務所に給与計算・年末調整を依頼するメリットを紹介します
対面でのサポート
北九州市内の事務所であれば、必要に応じて訪問してもらえます
初回の打ち合わせ
給与計算の流れや、従業員情報の確認を、対面で行えます
年末調整の説明
年末調整の時期に、従業員向けの説明会を開催してもらえることもあります
地域の労務事情に精通
北九州の労務事情や、地域の最低賃金などを把握しています
最低賃金の確認
福岡県の最低賃金をもとに、給与額が適切かチェックできます
社会保険労務士との連携
税理士事務所が社会保険労務士と連携している場合、労務相談もできます
労務相談の例
- 就業規則の作成
- 労働時間の管理
- 残業代の計算方法
- 社会保険の手続き
助成金の情報
雇用関係の助成金の情報を提供してもらえます
活用できる助成金
- キャリアアップ助成金
- 両立支援等助成金
- 人材開発支援助成金
給与計算・年末調整代行でよくある質問
給与計算・年末調整代行についてよくある質問に答えます
途中から代行に切り替えられますか
可能です
切り替えの流れ
- 現在の給与計算の状況を確認
- 従業員情報を登録
- 翌月から代行開始
勤怠管理システムと連携できますか
多くの勤怠管理システムと連携可能です
連携可能なシステムの例
- ジョブカン
- キングオブタイム
- マネーフォワード クラウド勤怠
- freee人事労務
CSVデータで連携できます
給与計算だけ依頼できますか
可能です
給与計算のみ、年末調整のみ、両方セットなど、柔軟に対応できます
社会保険の手続きも依頼できますか
税理士事務所によっては、社会保険労務士と連携し、社会保険の手続きも対応できます
対応可能な手続き
- 社会保険の資格取得・喪失
- 算定基礎届
- 月額変更届
- 賞与支払届
従業員が増減した場合はどうなりますか
従業員が増減した場合、翌月から料金が変更されます
増員の場合
新しい従業員の情報を登録します
退職の場合
退職した従業員の情報を削除します
データのセキュリティは大丈夫ですか
税理士事務所は、守秘義務があり、厳格な情報管理を行っています
セキュリティ対策
- パスワード管理
- データの暗号化
- アクセス制限
- 定期的なバックアップ
まとめ
給与計算代行サービスは、勤怠データの集計から給与明細の作成、社会保険料の計算、源泉所得税の計算、給与振込データの作成まで代行するサービスです
年末調整代行サービスは、年末調整の計算から源泉徴収票の作成、法定調書の作成、給与支払報告書の作成まで代行します
給与計算・年末調整を外部に委託することで、正確性の向上、業務負担の軽減、コスト削減、リスクの軽減、従業員満足度の向上などのメリットがあります
料金は、従業員数によって異なりますが、給与計算は月額2〜6万円程度（従業員10〜20名の場合）、年末調整は3〜7万円程度です
北九州市内の企業であれば、地域の税理士事務所に依頼することで、対面でのサポート、地域の労務事情への理解、社会保険労務士との連携、助成金情報の提供などのメリットがあります
給与計算や年末調整でお困りの際は、専門家への代行を検討してみてはいかがでしょうか。正確で効率的な処理により、従業員の信頼を得られ、本業に集中できる環境を整えられます
※本記事は一般的な情報提供を目的としています。具体的な給与計算・年末調整代行サービスについては、税理士または社会保険労務士にご相談ください